Cada vez son más las instituciones financieras en la Región que están gestionando sus riesgos de crédito mediante técnicas avanzadas como la denominada ‘Internal Rating Based – IRB’ (Basada en Calificaciones Internas) propuesta por el Comité de Basilea en el Nuevo Acuerdo (Basilea II). Mediante éstas técnicas las entidades determinan matemáticamente la ‘pérdida esperada’ en sus activos de riesgo (inversiones y carteras de crédito) que sufrirían en un plazo determinado. Para ello multiplican la ‘probabilidad de incumplimiento’ de los prestatarios de los distintos segmentos de carteras por la ‘tasa de pérdida’ de los mismos. Estas pérdidas representan el valor que debería ser Leer más